關于編制2018年開發區部門預算的通知

 

各街道辦事處，區各部門，各有關單位：

為全面推動我區預算管理科學化、規范化進程，構建科學合理、公開透明、績效優先、約束有力的公共財政預算體系，圍繞管委會的決策部署和重點工作，根據區主要領導關于“深化預算編制改革，硬化預算約束，嚴控各項支出”的要求，切實做好我區2018年部門預算編制工作，現就預算編制有關事項通知如下：

一、指導思想

深入貫徹落實黨的十九大精神，根據新《預算法》、《財政部關于推進地方盤活財政存量資金有關事項的通知》（財預〔2015〕15號）的相關要求，圍繞我區深化財稅體制改革的有關部署，進一步推進全口徑政府預算管理，推動政府和部門預決算信息公開，改進和優化財政支出結構，促進開發區轉型升級，在確保政府運轉的基礎上，優先保證重點支出需要，全面推動開發區經濟社會健康快速發展。

二、預算編報原則

（一）全面統籌原則。統籌使用各類財政性資金，盤活存量資金，用好預算穩定調節基金和各類債務資金，進一步改進資金分配方式，加大各類資金的統籌使用。注重預算執行，進一步規范政府采購預算、“三公”經費開支。

（二）預算約束原則。各單位（部門）應規范編制年度部門預算，切實按照批復預算執行，減少預算追加事項，增強預算約束力。

（三）量入為出原則。各單位（部門）要遵循“量入為出，收支平衡，略有結余”的原則，既要滿足經濟發展需要，又要考慮財力可能，最大限度提高資金使用效率，以收定支，綜合平衡，不打赤字預算。

（四）實事求是原則。基礎數據資料如實填報，根據相關標準編制部門預算，填報的內容必須準確完整，做到不重不漏。各收支項目要有政策支撐，做到依據充分，有章可循。

（五）公開透明原則。區級全口徑預算按規定接受管委會審查，主動向社會公開。部門預決算繼續按照“誰主管、誰公開、誰負責”的要求，落實預決算公開職責分工，接受社會公眾監督。

（六）績效提升原則。將績效管理的理念和要求融入預算管理和財政支出的各個環節，完善績效評價指標體系，強化財政監督檢查、績效評價的職能作用，建立全過程績效評價機制。

三、預算編制方法

（一）實行綜合預算、零基預算編報方法，細化預算編制。人員支出按單位（部門）經管委會批準的在崗人數和定員定額標準核定，項目支出在可行性論證基礎上視財力可能按輕重緩急安排。編報時收入預算要明確到收入各項目，支出預算要細化到具體部門、具體項目。

（二） 采用“兩上兩下”的編報程序。即由編報單位（部門）按照統一的定員定額標準和行政事業發展規劃（要求）編制預算建議數報送區財政局（一上）；區財政局審核部門預算建議數并經管委會同意后下達預算控制數（一下）；單位（部門）根據預算控制數編制正式預算草案報送區財政局（兩上）；區財政局復核匯總后上報，并根據管委會批準的財政預算批復下達部門預算（兩下）。

四、預算編報要求

（一）高度重視預算編制工作，強化預算約束。

區級部門預算是全面反映各部門、各單位所有收支的預算，我區預算已列入市人大審核范圍，經市人大批準即具有法定效力，必須嚴格執行，不得隨意變更。各單位（部門）在編制2018年部門預算時，要高度重視預算編制工作，要認真把握和體現各項政策要求，將所有預算收支細化落實到具體項目，準確預計年度支出需求，確保預算編制的前瞻性和準確性。2018年的部門預算一經批準，管委會原則上不再受理各部門追加預算的申請。各單位（部門）在已批準預算范圍內的資金申請，經區財政局審核后，可簡化撥付流程。

（二）全面深化全口徑預算編制，規范部門預算編報。

1、各單位（部門）應將2018年收入來源逐項劃分清楚，合理預計，將財政撥款（補助）資金、非稅收入、政府性基金等各項資金全部納入單位收入預算，并按規定科目進行填報。

2、財政部門對支出項目和項目資金進行零基審核，審核重點圍繞全區發展政策導向，著重審核支出項目安排的必要性、可行性和科學性。

3、基礎資料要準確完整。人員、工資等情況要與本單位的人事檔案、工資發放標準以及編制管理部門的批文相核對，各類資產、專用設備、辦公設備等資源配置情況要賬實相符。基礎資料以2017年12月31日的數字為基準，涉及預算年度項目支出的，必須同時提供相關批文等支撐性文件資料。

4、項目管理進一步規范。單位（部門）在填報項目（專項）支出預算表時，應當按“業務項目”和“重點項目”分類填寫。其中，“業務項目”指預算單位依據職能為開展具體業務而設置的項目，“重點項目”指區管委會確定的年度重點事項（如管委會下達的三重目標任務）。

5、各單位（部門）應當重視本單位結轉結余資金情況，凡是連續兩年出現較大規模結轉結余的預算單位，適當壓縮該單位預算。

（三）編制政府采購預算，完善政府采購制度。

各單位（部門）應按照管委會政府采購相關規定，編制一份政府采購項目統計表。根據2018年實際需求，將政府采購預算編實、編細、應編盡編。所有使用部門預算資金采購貨物、工程和服務的支出都要編制政府采購預算，堅持無預算、超預算不予采購。

（四）深入推進公開，提高預決算透明度。

按照省、市統一要求，2017年，區級已實現預決算數據公開。2018年區級將進一步擴大部門預決算公開范圍。各單位（部門）根據市、區部署全面公開“三公”經費預決算，并逐步推進行政經費決算公開和教育、醫療衛生、社會保障、就業、“三農”等涉及民生的重大財政專項支出公開。按照“誰主管、誰公開、誰負責”的要求，各單位（部門）作為部門預決算信息公開的責任主體，要不斷增強責任意識，提高預算編制和執行水平，確保預決算公開工作積極、穩妥、有序、協調推進。

（五）試行績效考核，提升資金使用效率。

完善績效考核評價制度，強化績效評價約束力。2018年，我區將在醫療、教育支出等方面開展績效評價試點，對相關項目資金使用情況進行監督和考核，及時整理、分析、反饋績效評價結果，將其作為改進預算管理和安排以后年度預算的重要依據，進一步提升財政資金的使用效益。

（六）部門預算編制的時間安排。

1.一上：2018年1月22日前，各單位（部門）將加蓋公章的預算基礎信息和預算編制表，報送區財政局；

2.一下：2018年1月31日前，區財政局下達預算控制數；

3.兩上：2018年2月9日前，各單位（部門）將加蓋公章的正式預算計劃報送區財政局；

4.兩下：管委會批準預算后30日內，由區財政局批復下達給各單位（部門）。

 

附件：連云港經濟技術開發區2018年部門預算編制表

 

    聯系人：區財政局預算處 董蕓       聯系電話：80218922

 

連云港經濟技術開發區財政局

                      2018年1月11日